相続で寄与分が認められる要件とは？特別寄与料や期限についても解説

親が残した大切な実家や事業用不動産を守り続けたにも関わらず、他の親族と等しい割合で遺産を分けることに理不尽さや不安を感じていませんか。
生前の献身的なサポートや財産維持への貢献が適切に評価されることは、残された皆様の安心できる将来において大切なポイントです。
本記事では、相続財産の維持に対する特別な貢献を適切に評価するための寄与分と特別寄与料について解説します。

寄与分とはどのような制度か

寄与分とは、被相続人の財産の維持や増加に対して特別な貢献をした相続人がいる場合、その貢献を相続分に反映させて実質的な不公平をなくす制度です。
単なる同居などの範囲を超え、無償で事業用不動産の維持に貢献したケースなどが対象となります。
遺産分割の際は、相続開始時の財産から寄与分を控除して各自の相続分を計算し、寄与した人にはその分を加算する仕組みです。
法定相続分そのものを変更するわけではなく、具体的な算定に貢献を反映させる点に注意が必要でしょう。
また、協議がまとまらない場合には、家庭裁判所の調停や審判を利用して解決を図ることになります。
不動産などの大切な財産をどのように維持したのか、具体的に証明していくことが重要です。

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寄与分が認められるための要件

寄与分として認められるためには、単に尽くしたという事情だけではなく、厳密な法律上の要件を満たす必要があります。
具体的には、相続人であること、特別の寄与であること、財産維持との因果関係、無償性、相続開始時までの寄与という5つを確認しなければなりません。
さらに、寄与行為は家業従事型、金銭等出資型、療養看護型、扶養型、財産管理型の5つに分類されます。
実家の管理や不動産購入資金の提供など、複数の型にまたがる貢献も総合的に判断されることになります。
ここで注意すべきなのは、2023年4月から遺産分割に期間制限が設けられた点です。
原則として相続開始から10年を過ぎると寄与分を反映した分割ができなくなるため、早急な手続きが大切といえるでしょう。

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親族の貢献を評価する特別寄与料

特別寄与料とは、相続人以外の親族が無償で療養看護などをおこない、財産維持に貢献した場合に金銭を請求できる制度です。
従来は相続人のみが対象でしたが、2019年7月以降に開始した相続から、親族による貢献も評価されるようになりました。
ただし、出資なども幅広く評価される寄与分とは異なり、特別寄与料は労務の提供に限定されています。
また、当事者間で協議が難しい場合は家庭裁判所に申し立てますが、短い請求期限には注意しなければなりません。
相続開始と相続人を知った時から6か月、または相続開始から1年を過ぎると、手続きができなくなってしまいます。
不動産が絡む相続では、制度の違いを正しく理解し、速やかに対応を進めることが資産を守る鍵となるでしょう。

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まとめ

寄与分は、不動産の維持など相続人による特別な貢献を遺産分割に反映させるための大切な仕組みです。
制度を活用するには、法律で定められた5つの要件や10年の期間制限を正しく満たしているか確認しなければなりません。
また、相続人以外の親族には特別寄与料という期限の短い制度があるため、違いを理解して早めに対策しましょう。
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